云南財經大學2023年度部門決算
目錄
第一部分 單位概況
一、主要職能
二,、單位基本情況
第二部分 2023年度部門決算表
一,、收入支出決算表
二、收入決算表
三,、支出決算表
四,、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六,、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七,、一般公共預算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九,、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表
十,、財政撥款“三公”經費,、行政參公單位機關運行經費情況表
十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一,、收入決算情況說明
二,、支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
四,、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一,、機關運行經費支出情況
二、國有資產占用情況
三,、政府采購支出情況
四,、單位績效自評情況
五、其他重要事項情況說明
六,、相關口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 單位概況
一,、主要職能
（一）主要職能
學校以人才培養(yǎng)、科學研究,、社會服務為基本職能,。秉承“好學篤行,，厚德致遠”的校訓,，堅守“求實創(chuàng)新”的校風、發(fā)揚“自強不息,，敢為人先”的云財精神,，凝練形成“嚴愛相濟、潤己澤人”的教風和“立志明德,、博學躬行”的學風,。根植云嶺、服務全國,、輻射周邊,、面向世界，堅持以人為本,、求實創(chuàng)新,、引領社會的追求，尊重獨立人格與學術自由,，鼓勵價值創(chuàng)造與責任擔當,，致力于培養(yǎng)德智體美勞全面發(fā)展的社會主義建設者和接班人，打造扎根云南,、服務全國,、面向南亞東南亞的高水平財經大學。
（二）2023年度重點工作任務概述
學校2023 年度重點工作任務是：
1. 強化頂層設計,，深入落實教育高質量發(fā)展三年行動計劃;
2. 堅持立德樹人,，全方位提升人才培養(yǎng)質量,；
3. 落實人才強校，扎實推進“隊伍建設年”各項工作,；
4. 對標“一流”標準,，全面推進“A82學科建設行動計劃”；
5. 強化以本為本,，高標準提升專業(yè)建設水平,；
6. 健全有組織科研體系，持續(xù)推進“扎深根,，結碩果”行動計劃,；
7. 深化開放辦學，扎實推進一流國際合作教育行動計劃,；
8. 聚焦社會服務,，積極主動融入地方高質量發(fā)展；
9. 提高治理水平,，統籌資源穩(wěn)步提升學校服務保障能力,。
二、單位基本情況
（一）機構設置情況
云南財經大學內設機構共59個,，包括：黨政管理機構17個,，教學部門19個，科研院所（中心）7個,，群團組織及機關,、科研院所（中心）黨組織4個，教輔部門10個,，后勤資產2個,。
（二）決算單位構成
云南財經大學作為二級預算單位納入省教育廳2023年度部門決算編報范圍。
（三）單位人員和車輛的編制及實有情況
云南財經大學2023年末實有人員編制1616人,。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人）,，事業(yè)編制1616人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人）,，參照公務員法管理事業(yè)人員0人,，非參公管理事業(yè)人員1616人。
年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計6人（離休6人,，退休0人）,。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員729人（離休0人，退休729人）。
年末其他人員641人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員0人,，政府性基金預算財政撥款開支人員0人,。年末學生44430.0人,。年末遺屬11人,。
車輛編制41輛,，在編實有車輛34輛,。
第二部分 2023年度部門決算表
（詳見附件）
本部門2023年度無國有資本經營預算財政撥款收入,，《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表,。
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
云南財經大學2023年度收入合計108594.34萬元,。其中：財政撥款收入69928.16萬元,，占總收入的64.39%；上級補助收入0.00萬元,，占總收入的0.00%,；事業(yè)收入29715.94萬元（含教育收費26798.75萬元），占總收入的27.36%,；經營收入5843.20萬元,，占總收入的5.38%；附屬單位上繳收入0.00萬元,，占總收入的0.00%,；其他收入3107.03萬元，占總收入的2.86%,。與上年相比,，收入合計增加6851.63萬元，增長6.73%,。其中：財政撥款收入增加8367.38萬元,，增長13.59%,；上級補助收入增加0.00萬元,，增長0.00%；事業(yè)收入減少840.07萬元,，下降2.75%,；經營收入增加39.40萬元，增長0.68%,；附屬單位上繳收入增加0.00萬元,，增長0.00%；其他收入減少715.08萬元,，下降18.71%,。
收入增減變化的原因有：1.財政撥款收入增加是由于2023年招生規(guī)模進一步擴大，學生人數增加,，財政撥款相應增加,；2.事業(yè)收入減少的原因主要是以支定收，學校為還專項債券壓縮開支，所以收入減少,；3.經營收入和其他收入增加是疫情放開后相關收入適當增加,。
二、支出決算情況說明
云南財經大學2023年度支出合計114023.98萬元,。其中：基本支出65244.54萬元,，占總支出的57.22%；項目支出43008.95萬元,，占總支出的37.72%,；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％,；經營支出5770.49萬元,，占總支出的5.06％；對附屬單位補助支出0.00萬元,，占總支出的0.00％,。與上年相比，支出合計減少20986.86萬元,，下降15.54%,。其中：基本支出增加4549.81萬元，增長7.50%,；項目支出減少25608.88萬元,，下降37.32%；上繳上級支出增加0.00萬元,，增長0.00%,；經營支出增加72.21萬元，增長1.27%,；對附屬單位補助支出增加0.00萬元,，增長0.00%。
支出變化的主要原因：1. 項目支出減幅較大是由于上年度安寧校區(qū)建設支出3.4億（主要為專債支出）,，今年安寧校區(qū)建設支出約1億元（主要為自籌經費支出）,； 2. 基本支出增加主由于招生規(guī)模增加相應支出也增加所致。
（一）基本支出情況
2023年度用于保障云南財經大學單位機構正常運轉的日常支出65244.54萬元,。其中：基本工資,、津貼補貼等人員經費支出50050.75萬元，占基本支出的76.71％,；辦公費,、印刷費、水電費,、辦公設備購置等公用經費15193.79萬元,，占基本支出的23.29％。
（二）項目支出情況2023年度用于保障云南財經大學單位為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經費支出43008.95萬元,。其中：基本建設類項目支出0.00萬元,。主要項目開支及開展的工作是：學校基本建設支出,、科研課題研究支出,、學生獎助學金、高等教育121工程專項支出,、中央支持地方高校改革發(fā)展專項支出,、科技人才類專項支出、體育類專項支出,、研究生聯合培養(yǎng)專項支出,、語言推廣基地專項支出等等。
三,、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
云南財經大學2023年度一般公共預算財政撥款支出69718.16萬元,占本年支出合計的61.14%,。與上年相比增加8187.38萬元，增長13.31%,主要原因是加大了“121工程專項資金”,、科技人才類專項資金以及中央支持地方高校發(fā)展專項資金的支出,。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
2.外交（類）支出0.00萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
3.國防（類）支出0.00萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
5.教育（類）支出61682.93萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的88.47%。主要用于我校普通本科及研究生的各類支出及學生獎助學金,、中央支持地方高校改革發(fā)展專項,、全國學校體育美育改革試驗區(qū)建設專項,、研究生聯合培養(yǎng)基地建設,、高層次人才特殊生活補貼及工作、高等教育121工程專項建設,、云南省印度洋地區(qū)國家藍色經濟智庫網絡專項建設等支出,。
6.科學技術（類）支出327.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.47%,，主要用于高層次人才培養(yǎng),、基礎研究專項、國際科技合作專項、科技創(chuàng)新基地建設專項,、科技成果轉化專項,。
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
8.社會保障和就業(yè)（類）支出5824.05萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的8.35%，主要用于學校繳納養(yǎng)老保險和職業(yè)年金等各類社保經費以及離休人員支出,。
9.衛(wèi)生健康（類）支出1884.17萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的2.70%。主要用于事業(yè)單位醫(yī)療,、公務員醫(yī)療補助及其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出,。
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
12.農林水（類）支出0.00萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
19.住房保障（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
21.國有資本經營預算（類）支出0.00萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
22.災害防治及應急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
23.其他（類）支出0.00萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
24.債務還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
25.債務付息（類）支出0.00萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,。
四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
2023年度財政撥款“三公”經費支出決算中,，財政撥款“三公”經費支出年初預算為62.70萬元,，決算為10.86萬元，完成年初預算的17.32%,。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元,，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%,，完成年初預算的0.00%,；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元,，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%,，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為34.20萬元,，決算為3.68萬元,，占財政撥款“三公”經費總支出決算的33.89%，完成年初預算的10.76% ,；公務接待費支出年初預算為28.50萬元,，決算為7.18萬元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的66.11%,，完成年初預算的25.19%,，具體是國內接待費支出決算7.18萬元（其中：外事接待費支出決算1.73萬元），國（境）外接待費支出決算0.00萬元,。其中：
(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況
云南財經大學2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為62.70萬元,，支出決算為10.86萬元，完成年初預算的17.32%,。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元,，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%,；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元,，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%,；公務用車運行維護費支出年初預算為34.20萬元,，決算為3.68萬元，完成年初預算的10.76%,，主要原因是學校公務用車報廢以及嚴控公務用車運行經費支出,；公務接待費支出年初預算為28.50萬元，決算為7.18萬元,，完成年初預算的25.19%,。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算小于年初預算數的主要原因學校嚴控接待支出。
2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年增加4.89萬元,，增長81.91%,。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00萬元，增長0.00%,；公務用車購置費支出決算增加0.00萬元,，增長0.00%；公務用車運行維護費支出決算下降1.93萬元,，下降34.40%,；公務接待費支出決算增加6.82萬元，增長1894.44%,，2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因是2023年疫情防控政策調整,，公務接待活動增加，公務接待費用較上年有所增加,，加之上年接待基數較小導致增幅較大,。
(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,。
2.購置車輛0輛,。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為34輛。主要用于機要通信用車,、生產經營和業(yè)務保障用車,、離退休干部服務用車、業(yè)務用車和后勤保障等,，所需車輛燃料費,、維修費、過路過橋費,、保險費等,。
3.安排國內公務接待34批次（其中：外事接待10批次），接待人次267人（其中：外事接待人次66人）,。主要用于接待地州學院及省外院校到?？疾旖涣骷皩＜抑v座接待餐費住宿等發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次,，接待人次0人,。
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一,、機關運行經費支出情況
云南財經大學2023年機關運行經費支出0.00萬元，我校不屬于行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位,，故無機關運行經費支出,。
二、國有資產占用情況
截至2023年末,，云南財經大學資產總額318011.28萬元,，其中，流動資產27610.49萬元,，固定資產199604.07萬元（凈值）,，對外投資及有價證券1442.72萬元，在建工程35676.82萬元,，無形資產53119.24萬元（凈值）,，其他資產557.94萬元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比,，本年資產總額增加800.24萬元,，其中固定資產增加11092.85萬元。處置房屋建筑物0平方米,，賬面原值0萬元,；處置車輛5輛，賬面原值87.47萬元,；報廢報損資產527項,，賬面原值308.24萬元，實現資產處置收入4.21萬元,；出租房屋15412.76平方米,，賬面原值3047.85萬元，實現資產使用收入997.34萬元,。
（國有資產占有使用情況表詳見附表）
三,、政府采購支出情況
2023年度，單位政府采購支出總額9011.95萬元,，其中：政府采購貨物支出5819.24萬元,；政府采購工程支出200.00萬元；政府采購服務支出2992.71萬元,。授予中小企業(yè)合同金額2730.08萬元,，其中：授予小微企業(yè)合同金額2730.08萬元。
四,、單位績效自評情況
單位績效自評情況詳見附表,。
五、其他重要事項情況說明
本套報表從元轉換為萬元表時可能存在尾數誤差,。
六,、相關口徑說明
（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助,，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出,。
（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出,。
（三）按照黨中央,、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定,，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費,、公務接待費,。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費,、國外城市間交通費,、住宿費、伙食費,、培訓費,、公雜費等支出；公務用車購置費,，指公務用車購置支出（含車輛購置稅,、牌照費）；公務用車運行維護費,，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費,、維修費、過橋過路費,、保險費,、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛,，包括省部級干部專車,、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費,，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用,。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費,，不含非財政撥款部分,。
（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）,。
第五部分 名詞解釋
部門決算：各部門依據國家有關法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制,，反映部門和單位所有預算收支和結余執(zhí)行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據,。
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